بيانات نموذجية افتراضية
مثال على رسم يقارن الميزانية بالإنفاق الفعلي
قارن Budget (الميزانية) وActual (الفعلي) لأربعة أقسام افتراضية. راجع الفرق وانسخ الجدول وافتح رسمًا بيانيًا قابلًا للتعديل بسلسلتي بيانات.
يفتح إعدادًا مسبقًا قابلًا للتعديل. لا يرسل طلبًا إلى الذكاء الاصطناعي ولا يستهلك رصيدًا.
بيانات المصدر
| Department | Budget | Actual | الفعلي − الميزانية | الانحراف (%) |
|---|---|---|---|---|
| Marketing | 24,000 | 22,500 | -1,500 | -6.25% |
| Engineering | 42,000 | 45,000 | +3,000 | +7.14% |
| Sales | 30,000 | 28,500 | -1,500 | -5% |
| Operations | 18,000 | 17,000 | -1,000 | -5.56% |
المبالغ بوحدات توضيحية، وليست خطة إنفاق موصى بها.
احسب الفرق بطريقة متسقة
يتعامل هذا المثال مع Budget (الميزانية) وActual (الفعلي) بوصفهما إنفاقًا للفترة المحاسبية نفسها. الفرق = Actual − Budget. في قسم الهندسة: 45,000 − 42,000 = +3,000؛ وفي قسم التسويق: 22,500 − 24,000 = −1,500. تستند سلسلتا البيانات المرسومتان والأعمدة المحسوبة أدناه إلى صفوف المصدر الأربعة نفسها.
الانحراف (%) = (Actual − Budget) ÷ Budget × 100. يبلغ في قسم الهندسة +7.14%، وفي قسم التسويق −6.25%. عندما تكون الميزانية صفرًا، لا تكون هذه النسبة معرّفة؛ اعرض شرطة واشرح المبلغ بدلًا منها. عمودا الفرق والنسبة المئوية حسابات توضيحية على هذه الصفحة، وليسا حقولًا إضافية تُضاف دون تنبيه إلى جدول المصدر الذي تنزّله.
الفرق الموجب ليس دائمًا خبرًا سارًا
في الإنفاق، يعني الفرق الموجب أن التكلفة الفعلية تجاوزت الخطة. وفي الإيرادات، تعني الإشارة نفسها أن الإيرادات الفعلية تجاوزت الهدف. لا تكفي أي من الإشارتين وحدها لتفسير السبب: فقد يؤثر التوقيت أو حجم النشاط أو التسعير أو تغيّر نطاق العمل.
قارن أقسامًا وفترات ووحدات متطابقة. يبلغ الإجمالي هنا 114,000 للميزانية و113,000 للفعلي، لكن الفرق الإجمالي البالغ −1,000 يخفي فرق قسم الهندسة البالغ +3,000. اقرأ زوج القيم لكل قسم قبل استخلاص نتيجة من الإجمالي.
أنشئ المقارنة نفسها بسلسلتي بيانات
يفتح زر «استخدم هذا النموذج» المخطط الشريطي المجمّع مع اختيار Department (القسم) للفئة / X واختيار كل من Budget (الميزانية) وActual (الفعلي) للقيم. لاستخدام أرقامك، انسخ الجدول أو نزّله، واستبدل قيمه في برنامج جداول البيانات، ثم الصقه أو ارفعه إلى أداة جداول البيانات. راجع أنواع الحقول الرقمية، ثم حدّد الحقلين الرقميين معًا.
يوجد هنا سجل واحد لكل قسم، لذا يكون Aggregation (التجميع) مضبوطًا على None (بلا تجميع). إذا تكررت الأقسام في مصدرك، فحدّد ما إذا كان Sum (المجموع) أو Mean (المتوسط) يجيب عن سؤالك قبل إنشاء الرسم. القيم الملصقة لقطة ثابتة؛ ولا تتم مزامنة التغييرات في جدول البيانات الأصلي تلقائيًا.